La gestione del flusso di cassa dipende dalla cash culture

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La soluzione definitiva per la gestione del flusso di cassa. È ciò che cerca la maggior parte degli imprenditori per rendere l’azienda sostenibile nel tempo, incrementare gli utili e far crescere il business.

Presentati in questo modo, sembrano quasi obiettivi banali, comuni a tutte le organizzazioni, ovvi e impliciti.

Non farti ingannare dalle apparenze: in diverse imprese il concetto di gestione del flusso di cassa non è ancora entrato nella cultura aziendale. E questo è un problema.

Ora, sfatiamo due miti:

• la soluzione definitiva per la gestione del flusso di cassa non esiste perché i metodi di organizzazione cambiano al crescere dell’azienda,
• per mantenere costante il flusso di cassa una soluzione tecnica non è sufficiente.

Per risolvere il primo punto è necessario investire in soluzioni di digitalizzazione guidate dalle AI, dinamiche e adattabili al contesto e alle esigenze aziendali.

Per superare il secondo gradino suggeriamo di diffondere all’interno dell’azienda la cosiddetta cash culture, una visione che comprende la cultura della gestione dei flussi di cassa, del credito, dei pagamenti, della contabilità.

Per mantenere la redditività della struttura finanziaria e garantire la crescita, le aziende dovrebbero fare leva sui concetti connessi alla cash culture e condividere con tutti i collaboratori un modello di gestione che permetta all’organizzazione di diventare un ecosistema solido.

Come possiamo farlo? Prendi carta e penna, ti diamo qualche suggerimento pratico.

Tre consigli sulla gestione del flusso di cassa

Il flusso di cassa – il cash flow in inglese –   è una delle metriche più importanti per un’azienda. Si tratta di un valore, un dato, che indica le variazioni positive e negative della liquidità aziendale e permette al CFO (Chief Financial Officer) di monitorare l’andamento delle entrate e delle uscite per trovare l’equilibrio della sostenibilità economica.

Non ci dilunghiamo qui sulla definizione e sul calcolo del flusso di cassa – informazioni che puoi trovare in questo articolo Cashflow: definizione e formule essenziali per l'analisi finanziaria aziendale - quanto sui consigli pratici per gestirlo (che possiamo condividere grazie all’esperienza quotidiana dei nostri clienti e ai loro racconti) e sulle soluzioni tecniche per ottenere un cash flow stabile.

1. Investi in tecnologia

L’intelligenza artificiale è uno strumento grazie al quale possiamo automatizzare e digitalizzare numerosi processi interni per ottimizzare la gestione del flusso di cassa.

Grazie a soluzioni operative e software innovativi hai la possibilità di analizzare i dati con maggiore accuratezza ed elaborare proiezioni anticipate sull’andamento del cash flow.

Bisogna vincere la resistenza che abbiamo nei confronti delle AI e implementare in azienda le tecnologie a supporto del lavoro quotidiano. Lascia alle macchine il compito di elaborare dati, estrarre report, fare calcoli e dedica tempo alla definizione della strategia economica per favorire i flussi monetari.

2. Definisci il budget

Quando un CFO non è in grado di maneggiare con correttezza il budget aziendale, ne risente la gestione del flusso di cassa. Concentrati sull’elaborazione trimestrale del business plan che tenga conto nel dettaglio gli investimenti, gli ammortamenti e le spese.

Affidati a un consulente esterno per l’analisi della situazione economica e finanziaria dell’impresa: il tuo coinvolgimento emotivo potrebbe annebbiare la capacità decisionale.

I software digitali ti permettono di prendere decisioni informate e fare scelte oculate per il futuro della tua azienda.

3. Calcola il rischio d’impresa

Che ci piaccia o meno, ogni azienda è esposta a una percentuale di rischio. Non possiamo azzerarla. Pensa al Covid-19, alla guerra, al cambiamento climatico: ci sono aspetti che non possiamo controllare.

Però abbiamo l’opportunità di valutare tutti i possibili scenari che possono compromettere la liquidità dell’azienda, fare l'analisi dei flussi di cassa e imparare ad avere una visione olistica sulla redditività, le spese, gli investimenti, le possibilità di fare rete, le partnership.

Diminuire il rischio significa pensare a lungo termine e porsi obiettivi chiari senza lanciarsi in imprese che potrebbero sollecitare i nostri punti deboli.

Soluzioni tecnologiche per la gestione del flusso di cassa

Se vuoi gestire in modo sicuro il flusso di cassa della tua azienda e automatizzare i processi per evitare il più possibile gli errori dovuti alla gestione manuale, concentrati su cinque punti chiave.

1. La gestione del credito

Definita anche credit management, riguarda il rischio di insolvenza dei tuoi clienti. Per ottenere una buona stabilità finanziaria, oltre a ponderare la scelta delle aziende con cui collaborare, opta per una soluzione di automatizzazione che permetta di calcolare in automatico il rischio creditizio, monitorare i fattori di rischio esterni e automatizzare i workflow approvativi.

Trovi la soluzione concreta qui: Software per la gestione del credito aziendale

2. La riscossione del credito

Per molte organizzazioni il recupero dei crediti è la voce che incide di più sulla gestione del flusso di cassa. Cosa fare quando un cliente non vuole pagare?

Il dialogo e la configurazione di una strategia di recupero crediti sono i presupposti della salute aziendale.  

Con il supporto di un software che automatizza il processo, elabora promemoria automatici sui pagamenti e liste prioritarie di clienti da contattare, il lavoro degli uffici contabilità è senza dubbio facilitato.

Trovi la soluzione concreta qui: Software per la gestione del recupero crediti

3. La riconciliazione dei pagamenti

È una delle attività più delicate da gestire. Oltre a implementare un software che smisti in modo automatico le e-mail dei clienti ed estrapoli i dati e le informazioni sugli avvisi di pagamento, il modo migliore per gestire la riconciliazione è mantenere ottime relazioni.

E, per farlo, puoi valorizzare il rapporto tra azienda e clienti con la configurazione personalizzata dei pagamenti.

Trovi la soluzione concreta qui: Gestire la riconciliazione bancaria

4. I pagamenti

La gestione del flusso di cassa dipende dalle possibilità che offri ai tuoi clienti per pagare le fatture. Maggiori sono le opzioni disponibili per il pagamento, maggiore è la libertà che lasci ai clienti per saldare le fatture. Metodi di pagamento rapidi, conformi alle normative e sicuri, facilitano il processo O2C e rendono il clima dell’ufficio contabilità più rilassato.

Trovi la soluzione concreta qui: Come ricevere i pagamenti

5. I reclami e le deduzioni

Vogliamo parlare della gestione dei reclami? Arrivano tramite e-mail, per telefono, all’ufficio contabilità ma anche al titolare. Magari c’è un pagamento parziale, una fattura contestata, un ritardo. Dal punto di vista pratico, solo una soluzione centralizzata dei reclami e delle deduzioni assicura una gestione del flusso di cassa più assennata.

Hai bisogno di visibilità, conformità e flessibilità.

Trovi la soluzione concreta qui: Software per i reclami e le deduzioni

La gestione oculata del flusso di cassa è la diretta conseguenza di un ottimo lavoro di squadra. Il team commerciale gioca un ruolo fondamentale. La creazione di legami stabili e duraturi con clienti e fornitori è la base su cui si fonda la crescita dell’azienda. Le soluzioni digitali di automatizzazione agevolano i processi.

La cash culture influenza la gestione del flusso di cassa

La cash culture è una mentalità, una filosofia che abbraccia tutta l’azienda, orientata all’ottimizzazione de flussi di cassa in uscita e in entrata.

Prevede il coinvolgimento di tutti i collaboratori, non solo del team dedicato alla contabilità e al settore finance.

L’obiettivo è sensibilizzare le persone sull’impatto che il lavoro ha ogni giorno rispetto alla cassa aziendale, e incoraggiarle a utilizzare strumenti e indicatori volti a consolidare la situazione economica.

I reparti finanziari delle aziende non possono più assumersi in toto la responsabilità sul capitale circolante e i problemi di redditività: è necessario diffondere una cultura della liquidità inter-funzionale che espanda la responsabilità a più livelli dell’azienda

Integrare il concetto di cash culture in azienda è un processo a lungo termine che dovrebbe far parte della visione strategica globale di ogni impresa.

Sono tre i motivi per cui suggeriamo di adottare questa filosofia.

1. La cultura della gestione del flusso di cassa è il pilastro di ogni azienda

La riduzione dei costi, la definizione delle tempistiche di pagamento, l’ottimizzazione del DSO sono obiettivi che si raggiungono facendo circolare capitale nelle imprese.

I miglioramenti dei parametri finanziari rendono sana un’azienda e permettono di ragionare in termini di investimenti futuri e incremento dei profitti.

2. Lavorare in una azienda significa far parte di una squadra

Bisogna giocare insieme. Un po’ come a pallacanestro.

Il leader (il capitano) diffonde la cash culture a tutti i collaboratori (vendite, marketing, customer service, contabilità, segreteria) attraverso azioni che coinvolgono ogni membro del team: riunioni strategiche, corsi di formazione, condivisione dei dati e delle analisi.

I collaboratori acquisiscono consapevolezza sulla gestione del flusso di cassa e saranno più propensi a lavorare nell’interesse dell’impresa.

3. I benefici della Cash Culture riguardano l’azienda nella sua globalità

Prova a implementare un meccanismo circolare che parta dal coinvolgimento attivo dei reparti vendite, acquisti e operations nel processo di gestione della liquidità e arrivi sino ai magazzinieri e agli autisti.

Tutti dovrebbero capire che, quando gli incassi hanno a ritmo costante, è possibile allocare nuove risorse in azienda senza ricorrere a prestiti bancari.

La disponibilità di liquidità è un vantaggio competitivo:

• gli uffici acquisti hanno risorse per pagare i fornitori e ridurre i costi grazie agli sconti sui pagamenti anticipati,
• il dipartimento di R&S dispongono di risorse più consistenti per la ricerca,
• i dipendenti ricevono salari più alti.

Un’azienda in crescita può permettersi di distribuire maggiore ricchezza, condividere profitti e piani di incentivi.

Come diffondere la cultura della gestione del flusso di cassa in azienda

Non esistono manuali sui quali apprendere le regole per condividere la cash culture: l’esperienza, il know-how e il lavoro quotidiano permettono di individuare i migliori approcci per rendere sostenibile l’azienda e condividere consigli pratici a tutti i livelli.

Sono tre i passaggi chiave che abbiamo individuato per infondere la filosofia e la mentalità sulla cultura del flusso di cassa:

• monitorare gli insights e organizzare riunioni regolari per porsi nuovi obiettivi,
• condividere con tutti i collaboratori la strategia e gli obiettivi aziendali,
• proporre corsi di formazione su contabilità e gestione del credito.

Per approfondire l’argomento puoi leggere l’E-Book dedicato alla Cash Culture nel processo di Accounts receivable (AR).

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Ti aiuterà a ottimizzare gli incassi e i pagamenti, gestire la cash allocation, analizzare la produttività e migliorare la gestione del flusso di cassa.

Il nostro team di consulenti è disponibile per fare chiarezza su questo delicato tema e accompagnare i clienti lungo un processo che porta all’incremento del capitale circolante e alla tutela economico-finanziaria delle aziende.